新加坡金融管理局（MAS）為強化反洗錢監管，將推行一項針對單一家族辦公室的統一豁免許可框架。此框架一旦實施，將要求所有單一家族辦公室必須滿足一系列特定條件，方可在新加坡合法運營。那麼，這些特定條件具體包括哪些內容？它們又將對申請設立單一家族辦公室的機構產生怎樣的影響呢？

金管局於去年7月首次向市場公開徵詢關於新框架的意見。2024年11月初，金管局針對市場的反饋，做出回應。

根據2001年的證券與期貨法令，在新加坡運營的單一家辦不需要執照。然而，為了應對單一家辦潛在的洗錢風險，在新的框架之下，單一家辦必須符合特定條件，才能取得豁免資格。

金管局擬議的單一家辦框架

01資金來源與結構

根據金管局在網站上公開的回應文件顯示，可以獲得豁免的單一家辦不局限於任何結構，可以通過信託、基金會或其他結構持有，只要資金完全來自家族成員即可。

02關鍵職員激勵機制

允許作為單一家辦關鍵職員的非家族成員，持有單一家辦最多10％股權，以吸引和保留專業人才。關鍵職員可包括執行董事、執行長、財務長和其他投資專業人士。

03家族成員定義擴大

家族成員的定義將擴大至姻親關係，合法領養的子女和繼子女也包括在內。但最多只可往前追溯五代人。

04銀行帳戶與申報要求

必須在受到MAS監管的銀行開設帳戶，並且在年度申報中列出所有開戶的銀行。

05運營申報要求

該框架實施後，單一家辦在新加坡開始運營的14天內須通知金管局，並附上一份法律意見書，以證明確實遵守豁免許可的相關規定。這份文件必須經由在新加坡的律師事務所出具。

06指定聯絡人要求

必須是單一家辦直接聘用的職員，並且是新加坡居民。

07年報要求

財政年度結束後的四個月內必須提交年報。

金管局將在適當時提供有關框架生效的進一步詳情。新框架一旦生效，現有的單一家族辦公室將有1年時間準備。

據麥肯錫（McKinsey）分析，新加坡和香港的單一家辦數量占全球約15%，主要財富流入來自亞洲地區，尤其是中國大陸。麥肯錫預計，2023年至2030年，亞太地區超高凈值（UHNW）和高凈值（HNW）家族將有約5.8萬億美元（約7.8億新元）的世代財富傳承。這是全球家辦不容錯過的發展機遇。

儘管面臨挑戰，新加坡家族辦公室領域仍存在進一步增長和做出貢獻的空間。憑藉成熟的金融生態系統、優惠的稅務政策和穩定的政治環境，新加坡今年前八個月迎來250個新的單一家辦落戶，家辦數目增至1650個。交通部長兼財政部第二部長徐芳達在全球—亞洲家族理財辦公室峰會上表示，新加坡財富管理領域的資產管理規模延續過去幾年的增長勢頭，去年上升超過8%，五年復合年均增長率約為10%。

隨著新加坡家族辦公室數量的激增，MAS的新框架不僅將幫助家辦領域更好防範洗錢等金融犯罪行為，同時也將有效保障新加坡單一家族辦公室的運營效率與整體水準，實現更加健康的可持續發展，進一步鞏固新加坡作為亞洲區域家族辦公室首選地的地位。